Trái phiếu là một chứng từ để ghi nhận nghĩa vụ tài chính của công ty phát hành. Đây là một khoản nợ mà bên phát hành phải thanh toán cho nhà đầu tư, trong thời hạn xác định với mức lợi tức theo quy định của pháp luật.
Đang xem: Trái phiếu không chuyển đổi là gì
Định nghĩa về trái phiếu không chuyển đổi
Trước khi tìm hiểu định nghĩa về trái phiếu không chuyển đổi, chúng tôi muốn Quý vị có cái nhìn tổng quan về trái phiếu.
Trái phiếu là một chứng từ để ghi nhận nghĩa vụ tài chính của công ty phát hành. Đây là một khoản nợ mà bên phát hành phải thanh toán cho nhà đầu tư, trong thời hạn xác định với mức lợi tức theo quy định của pháp luật.
Trái phiếu không chuyển đổi là một trong nghĩa loại trái phiếu được phát hành và nhà đầu tư khi mua trái phiếu sẽ không được chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thông của công ty đã phát hành.
Trên đây là giải đáp của chúng tôi cho câu hỏi “Trái phiếu không chuyển đổi là gì?”.
Để phát hành trái phiếu không chuyển đổi cần đáp ứng những điều kiện nào?
Các công ty muốn phát hành trái phiếu không chuyển đổi cần tuân thủ các điều kiện mà luật quy định. Cụ thể căn cứ theo Nghị định 163/2018/NĐ-CP quy định về điều kiện phát hành bao gồm:
1/ Công ty phát hành trái phiếu không chuyển đổi phải là công ty cổ phần hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn được thành lập hợp pháp;
2/ Công ty có thời gian hoạt động tối thiểu là 1 năm, xác định dựa trên ngày cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp;
3/ Báo cáo tài chính của năm liền kề năm phát hành được kiểm toán theo quy định.
4/ Giới hạn số lượng nhà đầu tư tham gia giao dịch trái phiếu.
Xem thêm: Hướng Dẫn Vẽ Pareto Chart Excel Và Quy Luật 80, Hướng Dẫn Vẽ Biểu Đồ Pareto Nguyên Lý 80
5/ Có phương án phát hành trái phiếu không chuyển đổi và được cơ quan thẩm quyền phê duyệt và chấp thuận.
6/ Điều kiện an toàn tài chính và an toàn trong hoạt động.
7/ Thanh toán tiền gốc và lãi của trái phiếu phát hành trước đó (nếu có).
Sau khi đáp ứng được đầy đủ những điều kiện nêu trên, công ty sẽ tiến hành nộp hồ sơ phát hành trái phiếu theo quy định.
Hồ sơ phát hành trái phiếu không chuyển đổi
Hồ sơ phát hành trái phiếu không chuyển đổi gồm các tài liệu, giấy tờ cơ bản sau đây:
+ Phương án để phát hành trái phiếu không chuyển đổi
+ Báo cáo tài chính của công ty năm liền kề, trước khi phát hành trái phiếu
+ Mẫu công bố thông tin của đợt phát hành
+ Hợp đồng ký kết giữa công ty phát hành với tổ chức tín dụng, nếu có
+ Kết quả xếp hạng tín nhiệm công ty phát hành trái phiếu không chuyển đổi, do các tổ chức xếp hạng tín nhiệm đánh giá
+ Một số giấy tờ, tài liệu khác theo quy định của pháp luật.
Xem thêm: Len Tiếng Anh Là Gì ? Cố Lên Trong Tiếng Anh Là Gì? Cố Lên Tiếng Anh Là Gì
Những nội dung tư vấn trên của chúng tôi về trái phiếu không chuyển đổi là gì?
Sẽ giúp Quý vị hiểu hơn về loại trái phiếu này. Nếu có bất kỳ thắc mắc nào liên quan cần giải đáp, vui lòng liên hệ với Luật Hoàng Phi để được hỗ trợ.